A carga tributária no Brasil pode ser um verdadeiro pesadelo para os empreendedores devido à complexidade, burocracia e custo. No entanto, um bom planejamento tributário pode ajudar a tornar todo o processo mais simples e prático. Não sabe como fazer? Não se preocupe! Neste artigo especial, iremos te ensinar a fazer um planejamento tributário eficiente.

No entanto, é importante ter o auxílio de um contador durante o processo de planejamento tributário para otimizar os resultados e evitar problemas como o Fisco.

O que é planejamento tributário?

O planejamento tributário (ou elisão fiscal) é um conjunto de ações e estudos que são elaborados com o intuito de reduzir a carga tributária de uma empresa dentro da legalidade.

A partir de uma análise, os contadores avaliam as características do negócio e orientam os gestores nas tomadas de decisões em relação ao pagamento dos impostos.

Como fazer um bom planejamento tributário?

Planejar é muito mais do que, simplesmente, montar um calendário. Um bom planejamento estratégico deve orientar o gestor sobre as condições atuais, esclarecer objetivos e metas, além de traçar os melhores caminhos para alcançá-los.

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Para isso, é fundamental conhecer as regras tributárias. Dessa forma, é possível ampliar as possibilidades de atuação da empresa, além de poder aumentar a lucratividade ao maximizar os ganhos, reduzindo as despesas com tributos, o que pode tornar a empresa mais competitiva no mercado.

Conheça agora o passo a passo para preparar o planejamento tributário da sua empresa:

1. Coleta de dados

O primeiro passo para uma análise consistente antes de iniciar o planejamento é levantar todas as informações sobre a empresa em questão. Deve ser feita uma reunião entre os funcionários de contabilidade e administrativo para coletar dados sobre:

– porte e estrutura da empresa;

– atual enquadramento tributário;

– atividades operacionais, administrativas, contábeis e financeiras.

Essas informações auxiliam na tomada de decisão em relação ao melhor enquadramento tributário para a empresa, além de que os tipos de produtos e serviços comercializados também repercutem diretamente na tributação.

2. Análise da natureza jurídica e enquadramento

Atualmente, existem 25 tipos de natureza jurídica (formato legal da empresa) e enquadramentos possíveis. Entre eles, estão:

– Sociedades Anônimas;

– Sociedades Mistas;

– Sociedades Limitadas (LTDA);

– Empresário Individual (EI);

– Empresário Individual de Responsabilidade Limitada (EIRELI);

– Cooperativas;

– Empresas de Pequeno Porte (EPP);

– Microempresa (ME);

– Microempreendedor Individual (MEI).

3. Análise e escolha do regime tributário

Após a análise da natureza jurídica, é hora de analisar e escolher o melhor regime tributário. A partir do regime tributário, você saberá como, quanto e quando os tributos devem ser cobrados da sua empresa.

Conheça os regimes tributários utilizados no Brasil:

– Simples Nacional: exclusivo para micro e pequenas empresas;

– Lucro Real: obrigatório para quem fatura mais de R$ 78 milhões ao ano;

– Lucro Presumido: tem alíquotas específicas para cada lucro apurado.

4. Elaboração do planejamento tributário

Após a análise de todos os dados e a definição da natureza jurídica e do regime tributário, é a vez de identificar como gastar o mínimo com impostos dentro da legislação vigente no país.

Para isso, você deve avaliar criteriosamente os tributos que incidem sobre seu tipo de negócio em relação aos produtos e serviços comercializados, além do tipo jurídico e regime tributário escolhido.

É importante também que você defina objetivos claros em relação à tributação da empresa e os caminhos que devem ser seguidos.

5. Revisões periódicas e ajustes no planejamento tributário

Sempre faça revisões constantemente. Dessa forma, você poderá fazer ajustes rápidos e otimizar os seus resultados durante o ano. Por isso, tenha o hábito de convocar reuniões frequentes com sua equipe contábil e administrativa para verificar o andamento do planejamento.

Você sabia que um escritório de contabilidade pode ajudar você a reduzir os custos tributários e o risco do negócio?

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